종합소득세 절세 전략 7가지 – 소득공제로 세금 줄이기
1. 절세는 ‘타이밍’이 아닌 ‘준비’에서 시작된다
종합소득세는 신고를 잘하는 것보다, 사전에 얼마나 절세 전략을 준비했느냐가 중요합니다. 세금을 줄이는 합법적인 방법인 소득공제 및 세액공제 항목을 잘 활용하면 수십만 원 이상을 절약할 수 있습니다.
2. 종합소득세 절세 전략 7가지 핵심 정리
- 인적공제 놓치지 않기
기본공제(본인 포함 연 150만 원), 부양가족(연간 소득 100만 원 이하) 등록 여부 확인 - 보험료 공제 적극 활용
본인과 가족 명의의 보장성 보험에 대해 최대 100만 원까지 공제 가능 - 의료비 공제: 미용·성형 제외
본인 및 부양가족 의료비 중 연소득 3% 초과 금액에 대해 공제 가능 - 교육비 공제: 학원비도 포함될까?
본인 및 자녀 교육비 (유치원~대학, 직업훈련 등), 일부 학원비 포함 여부 확인 필요 - 기부금 공제: 영수증 꼭 챙기세요
정치후원금, 종교단체, 지정기부단체 기부금은 세액공제 또는 소득공제 가능 - 연금저축/IRP 세액공제
연금저축 400만 원 + IRP 300만 원까지 세액공제 가능 (총 700만 원 한도) - 주택자금 공제
전세자금 대출이자, 주택청약, 주택임차차입금 원리금 상환 시 공제 가능
3. 절세의 핵심: 소득공제 vs 세액공제 차이 이해
소득공제는 과세표준을 줄여주는 것이고, 세액공제는 최종 세금액에서 직접 차감됩니다.
| 항목 | 소득공제 | 세액공제 |
|---|---|---|
| 적용 방식 | 과세표준에서 차감 | 산출세액에서 차감 |
| 대표 항목 | 인적공제, 보험료, 의료비 등 | 기부금, 연금저축, 자녀세액공제 |
| 절세 효과 | 과세소득 줄임 → 세금 감소 | 세금에서 직접 감면 |
4. 이런 분들은 꼭 세무사 상담 고려하세요
- 공제 항목이 복잡하거나, 여러 공제를 동시에 받으려는 경우
- 기부금, 연금저축, 주택 관련 공제를 최대한 활용하려는 경우
- 고소득 프리랜서나 자영업자로 절세 전략이 중요한 경우
5. 종합소득세 절세 관련 자주 묻는 질문
- Q. 종합소득세에서 미용시술비도 의료비 공제가 되나요?
- A. 미용, 성형, 건강검진은 공제 대상이 아닙니다.
- Q. 가족 보험료도 공제 가능한가요?
- A. 기본공제 대상자 명의 보험료는 공제 가능합니다.
- Q. 연금저축과 IRP 둘 다 있으면 어떻게 되나요?
- A. 합산하여 700만 원 한도 내에서 세액공제됩니다.